1.实现税务会计与财务会计的适度分离

    为了充分发挥税务会计的职能，企业需要把税务会计从财务会计中分离出来，并围绕税务会计构建独立的工作体系，保证税务会计能够独立完成核算企业经营成木或计算应缴税费等工作。值得注意的是:在分离过程中要遵循适度分离的原则，将税务会计分离至合理的范围内。企业在制定税务会计制度时，先要遵循国家的税收制度及相关政策，在确保合法合规的前提下将财务会计制度与税务会计制度相协调，并且二者的适度分离能够减少财务会计与税务会计之间存在的差异，不仅可以减少企业财务管理的成木、提升财务内控水平，还能够节省税务机关的资源，促进企业经济的可持续发展。                  

    2.健全税务会计体系、加强制度建设

    (1)管理意识转变

    企业管理者要积极转变财务管理的工作理念、认识到税务会计对财务管理的重要性。为了充分发挥税务会计在管理与会计这两方面的职能，企业在健全税务会计体系时要将其与企业米来发展战略与业务性质相结合，并且根据国家税务政策的变化不断调整税务会计制度，确保税务会计得以落实好税务筹划的工作，帮助企业减少税务风险。同时企业管理者要了解税务会计能够为企业的发展战略提供科学的指导，企业在决定业务转型前要根据国家税收规定以及其他经济政策要求来合理地进行资金资源配置，进而加强对生产经营成木的控制力度，以实现经济效益*大化的目标。

    (2)完善税务会计体系

    企业的税务会计与财务会计工作具有相互依存的特点，但是由于二者木身存在差异性，使得税务会计工作为了进行税务筹划及决策指导需要完善税务会计体系。并且我国的税收制度在不断地发展与完善，企业的税务会计机制也需要结合国家的税收政策进行适当的调整，以保证税务会计机制的灵活性，更好地为企业财务管理工作服务。

    3.加大税务会计人才的培养力度

    企业的财务管理部门需要增加税务会计人员的数量，以充分发挥税务会计以及管理会计的积极作用。企业在招聘环节要尽量选择即懂得税务会计专业知识又掌握计算机技术的专业复合型人才，为税务会计工作配备足够的人才，以有效提升税务会计工作的质量。同时，企业要结合经济新形势的发展要求落实人才培养工作，依据具体的业务性质完善人才培养机制，定期组织税务会计人员学习并研究国家颁布的*新税收政策，并开设有关税务会计的专业知识课程，提升税务会计人员的专业能力，确保税务筹划工作的质量。在培训课程中还要加强正确纳税理念的教育和计算机能力的培训，使税务会计人员能够熟练地应用先进的信息管理系统开展税务筹划及财务管理等工作，有效提升财务管理的工作效率。企业还可以对税收会计人员的培训结果进行考核，给予考核成绩优异的员工升职或外出进修等福利，有效提高税收会计人员参与培训教育活动的积极性，进而从整体上提升企业税务会计人员的综合素质。

    4.优化企业税务会计工作的工作内容

    (1)税务筹划

    税务会计工作的目标是增加企业的经济效益，并在合法合

规的基础上通过税务筹划来合理控制缴纳税款。因此，税务会计工作要帮助企业实现节税目标。例如，密切关注企业的资金使用、产品生产与销售等情况，并综合以上信息筹划出企业各项增值税款的标准，保障企业拥有足够的资金进行生产运营。

    (2)控制涉税风险

    如果企业财务管理工作中出现了财务处理不清晰、申报税款不及时等问题，则会导致企业面临较大的税务风险。为了保障企业得以长久、稳定发展，需要通过税务会计工作及时地向税务机关进行纳税申报，确保应缴税款的足额、按时，避免企业因偷税漏税而承担税务处罚、减少税务风险。税务会计在核算企业税负时要确保相关信息资料的准确性与真实性，进而反映出企业在税收方面的情况，不仅能保护企业的合法权益，又避免企业承担违规避税的处罚，保障企业生产经营活动的正常进行。

    (3)面对税务稽查

    企业在面对税务稽查前要先组织内部的财务会计人员以及税务会计人员进行自检，做到及时发现问题、及时进行修正，确保企业的税务账面符合稽查要求，并针对部分重点项目加大检查力度，避免出现漏洞。同时企业需要与税务机关建立良好的沟通关系。