(一)运行架构设想

    构建集团层面税务管理体系，覆盖集团本部并深入各个层级企业，形成完善的税务管理网络。采用集团集中管控、分子机构属地管理的二维税务管理模式，确保各层级企业都能精准实现其税务管理目标，具体措施如下。在集团层面，集成集团各层级的涉税数据，建立全集团税收案例、涉税风险、税收优惠、税收法律法规的共享机制，在监控所属企业的涉税风险报告及涉税数据方面，建立完善的预警机制和税务报表自动化处理机制。在单体企业层面，通过实现基础税务管理的自动化和标准化，能确保发票开具、进项发票管理、发票数据获取、纳税申报等工作的准确性和效率，提升税务基础合规管理水平，对税务风险指标进行预警管理。此外，单体企业要建立完善的信息传递机制，确保各级企业能够及时获取*新的税收信息和资源。                  

    (二)绘制数字化蓝图

    国有企业税务数字化转型不仅要求技术革新，更需要在战略层面进行深思熟虑，确保每一步都扎实稳健。为了使税务数字化系统与现有业务、财务等系统兼容，避免信息孤岛产生，需要制定既符合企业实际情况又具有前瞻性的税务数字化规划，该规划至少需要完成以下几项核心内容。明确税务数字化目标。识别当前税务数字化中存在的问题和瓶颈，准确把握企业的实际需求，根据需求的重要程度和紧迫性进行排序，确保资源有效配置。目标分类。将总体目标细分为长期、中期、短期目标，明确每个阶段目标的预计完成时间，使其既量化又具有高度的可执行性。例如，短期目标可能聚焦于解决合规性和效率问题，中期目标则侧重于推动全面数据共享和建立税务风险防范机制，长期目标则着眼于税务信息的深度管控和税收筹划，构建完善的税务信息管控体系。明确税务数字化建设模式。建设模式的选择包括自建和委托外部厂商建设两种主要路径，还需考虑功能的实现方式是一次性全面建设还是分阶段逐步推进，是直接开发新系统还是在现有系统基础上进行改造升级。国有企业需要通过信息化团队、业务团队和财税团队的共同参与、多轮分析，确保建设模式的选择既符合企业的实际需求，又能够在执行层面有效落地。

    (三)建立健全税务管理体系

    国有企业税务数字化体系的构建要深度融合先进的技术工具、严谨的管理制度和高效的业务流程，以全面提升税务管理效能。为了完善目标的全面性，实现可持续发展，可以从以下方面着手。一是构建全面的税务管理制度。紧密围绕税务数字化系统中的各项涉税事务，明确界定税务管理的整体结构、各级岗位的职责分配，详细规定集团内部各层级对于各类涉税事项和风险管理的具体处理准则。二是建立共享的税务审批流程。信息共享机制需畅通无阻，外部关系协调策略需灵活有效，绩效考核体系需公正透明，为税务数字化系统奠定稳固的基础管理框架与权责分明的体系。三是建立标准化的税务管理流程。全面梳理税务管理事项，制定管理手册，建立集团性企业财务共享中心，通过科学、规范、易于操作的标准化操作流程，减少人为错误和重复劳动，提升税务管理效率和准确性。

    (四)吸纳和培养专业人才

    国有企业数字化转型的成功实施离不开具备数字化技能和素养的专业团队，注重人才培养和储备工作是推动税务管理数字化转型的关键一环，需注意以下事项。招聘外部人才。选拔计算机相关专业背景的人才，要求对信息技术有着深厚的理论基础和丰富的实践经验，为数字化转型提供坚实的技术支撑。同时，积极吸纳熟练掌握信息技术的财务管理人才，将信息技术与财务管理紧密结合，有效提升税务管理的效率和准确性。提升企业人才素质。企业应针对财务人员制订具体、系统的培训计划，涵盖税务管理、信息技术、数据分析等多个方面，通过培训，使财务人员理解数字化转型的重要性，掌握先进的信息技术工具。建立科学的奖惩机制。为了吸引并留住更多的数字化复合型财务管理人才，国有企业应构建科学的绩效激励制度，以准确反映人才的工作成果和贡献，同时应为人才提供广阔的职业发展空间和晋机会，激发他们的工作热情和创造力，从而为企业税务管理的数字化转型注入动力。