(一)构建业务、财务、税务一体化的数智化平台

    为有效顺应“以数治税”的新要求，企业应将税务管理作为核心枢纽，构建起“集中式”的数智化平台，通过集成化的数据管理实现对海量信息资源的高效整合、处理与分析，进而推动税务工作流程的全面再造与优化升级。该目标的完成不仅涉及技术层面的革新，更要求企业在组织架构、流程设计、人员配置等方面进行配套改革，以加速税务管理向数智化方向的转型迈进与发展。   

    在数字时代背景下，电子发票将成为税务管理的新常态，企业需紧跟“以数治税”的时代潮流，构建电子发票全流程管理体系。利用RPA技术可将销售系统与SAP系统、税务系统相结合，销售系统根据SAP系统的数据传输指令，执行自动开具发票及电子归档等重复性、规则性的任务，确保数据的准确性;通过PDF解析及预设规则完成发票信息的精准采集、校验及审核工作，不仅可以防止虚假发票的流人，还可根据预设规则准确计算差旅进项税抵扣金额，减少人为错误。针对高新技术企业税收优惠、留抵退税、加速折旧等关键纳税筹划场景，企业应构建相应的专项管理模块，实时跟踪相关政策变化，为企业提供及时的税务筹划建议。

    (二)优化并健全税务风险控制机制

    为了有效应对企业税务风险管理中存在的问题，企业应构建全面系统的税务风险控制机制，通过制定明确的税务风险管理政策和程序，确保企业税务活动符合法律法规要求，同时提高税务风险管理的规范性和有效性。企业要紧密结合财务核算与税务管控，通过费控系统等先进工具高效完成发票的自动识别真伪、自动计算进项税以及福利类报销的自动进项转出工作，提高税务处理的效率和准确性。同时企业要将合同管理纳人税务风险管控范畴，确保合同条款符合税务法规要求，避免因合同条款不当引发的税务风险。在合同签订前，应进行税务审查，确保合同内容符合税收优惠政策等规定;在合同履行过程中，应跟踪监控合同执行情况，及时调整税务处理策略。企业应定期开展税务审计，全面审查税务处理流程、税务申报情况，及时发现并纠正存在的问题，同时，将税务审计与自查工作相结合，鼓励各部门主动进行税务自查，形成自查报告，并针对发现的问题进行整改，提高税务管理的规范性和合规性。企业也要充分利用现有费控系统的功能，进一步优化税务流程和系统，通过费控系统实现发票的自动识别、验证、归档等自动化管理，自动计算进项税和销项税，将福利类报销自动做进项转出，减少人工计算错误，确保税务处理的准确性。

    (三)提高税务数据处理能力与管理水平

    企业应将“以数治税”的核心理念作为税务管理数据整合的终极目标，旨在达成数据的集中化管控、标准化处理及高品质输出，以强化税务规划与决策的科学性。为此，企业需构建完善的数据治理架构，明确数据的生命周期管理。例如，可在 SAP系统中搭建合同管理模块，根据企业的管理目标将合同管理模块与财务模块有效结合，实现从合同签订审批、合同采购、成本收票到合同付款、发货回款的全业务流程闭环;将合同周期与项目管控相结合，不仅实现合同流、业务流、发票流、资金流的四流一致，且可以将全业务链条以数据化方式呈现，实现税务管理数据的集中化存储与高效管理，为税务决策提供实时、准确的数据支持。

    税务管理数据的整合工作并非孤立存在，而是需要跨越部门界限，实现紧密协同，因此，企业应建立并健全跨部门协作机制，建立有效的审批流转机制，明确界定各部门在数据整合过程中的具体职责与权限范围，通过加强部门间的沟通交流与协作配合消除信息孤岛，促进数据的共享与流通，共同推动数据整合工作的深人实践与持续优化。

    (四)加大对税务管理人才的培养力度

      “以数治税”的全面落实不仅要求税务管理人员具备扎实的税务专业知识，还需要他们能够适应数字化、智能化的税务管理环境。因此，企业应当重新审视并调整其内部组织架构，以设立与“以数治税”需求相契合的税务数据管理岗位。企业需着力加强员工培训，全面提升员工的税务管理专业技能及数字化思维能力，强化其对税收政策的学习与掌握，使员工熟悉企业纳税申报的完整流程，理解税务部门系统监控指标的基本逻辑框架，提高员工对数据化系统的使用技能。为此，企业应制订系统化的培训计划，培训内容应包括传统的财税知识以及数据分析、数据系统的使用。通过定期组织专业培训和专题讲座有效提升员工的专业素养及适应变化的能力。